En 2026, plusieurs dispositifs facilitent l’accès à la propriété pour un premier achat. Ils permettent de réduire le coût du financement et de sécuriser votre projet.
Le prêt à taux zéro (PTZ)
Le PTZ permet de financer une partie de l’achat de votre résidence principale, sans intérêts ni frais de dossier. Depuis le 1er avril 2025, il peut être mobilisé pour l’achat d’un logement neuf, maison ou appartement, sur tout le territoire. Son montant dépend notamment de vos revenus, de la composition du foyer, de la localisation du bien et du type de logement. Dans l’ancien, le PTZ reste plus encadré. Il concerne les logements situés en zone B2 ou C, à condition de réaliser des travaux représentant au moins 25 % du coût total de l’opération. Le remboursement peut être différé selon vos ressources. Le PTZ vient toujours en complément d’un autre financement.
Le prêt peut s’étendre jusqu’à 25 ans, avec une possibilité de différé de remboursement. Les plafonds de ressources et d’opérations pourraient évoluer en 2026. Les montants définitifs seront fixés par la loi de finances.
Le prêt Action Logement (PAL)
Le prêt accession d’Action Logement peut compléter un crédit immobilier principal. Il s’adresse aux salariés d’une entreprise du secteur privé non agricole de 10 salariés et plus, sous conditions de ressources.
Il peut atteindre 30 000 €, avec un taux fixe de 1 % hors assurance obligatoire, dans la limite d’une durée de 25 ans. Ce prêt concerne l’achat de la résidence principale et reste soumis à l’accord d’Action Logement.
Le prêt conventionné et le prêt d’accession sociale (PAS)
Le prêt conventionné peut financer jusqu’à 100 % du coût de l’opération, sans condition de ressources. Son taux est encadré par un plafond réglementaire. Le prêt d’accession sociale, ou PAS, s’adresse aux ménages dont les revenus ne dépassent pas certains plafonds.
Il peut financer l’achat ou la construction d’une résidence principale, ainsi que certains travaux. Ces prêts peuvent être cumulés avec le PTZ. En revanche, ils n’ouvrent plus droit à l’APL accession pour les nouveaux prêts. Seules certaines situations anciennes restent concernées. C’est notamment le cas de prêts signés avant le 1er janvier 2020, sous conditions.
TVA réduite, prêt familial et bail réel solidaire
- La TVA à 5,5 % s’applique dans certaines zones pour l’achat d’un logement neuf, sous conditions.
- Le prêt familial renforce l’apport personnel, sous réserve d’une formalisation écrite.
La loi de finances 2025 a instauré une exonération temporaire pour les donations familiales destinées à l’achat d’un logement neuf ou à des travaux de rénovation.
Chaque donateur peut transmettre jusqu’à 100 000 € sans droits, sous conditions, jusqu’au 31 décembre 2026. - Le bail réel solidaire permet d’acheter un logement auprès d’un Organisme de Foncier Solidaire (OFS), sans le terrain, à un prix 20 à 35 % inférieur au marché, sous conditions de ressources.
